Первый инвестиционный фонд появился в начале XIII века. Его основателями были монахи ордена Cв. Франциска. С тех пор прошло много столетий. В мире было создано огромное количество учреждений для коллективных инвестиций. Одним из таких учреждений является трастовый фонд. В статье вы найдете подробную информацию о предназначении, работе, открытии трастов.
Trust Fund в деталях
Что такое трастовый фонд – это фидуциарное правоотношение и по совместительству одна из разновидностей инвестиционных фондов. Trust Fund в каком-то роде является договором, который помогает основателям обеспечивать определенные выгоды сторонним лицам и организациям.
Траст часто включает в себя внушительное количество активов. Такие фонды нередко создают родители для детей, с целью после своей смерти обеспечить последним безбедное существование.
Одно из главных отличий подобных учреждений – разделение прав на собственность и управленческую деятельность. Создатель траста и руководитель не являются одним и тем же лицом. Такой подход обеспечивает надежную защиту активов.
Траст может быть завещательного или прижизненного формата. В первом случае после смерти создателя все имущественные и денежные ценности передаются наследникам по завещанию.
Основы работы трастовых фондов
Любой трастовый фонд имеет определенную структуру. Такие учреждения обычно состоят из нескольких участников. Их роли определяются соглашением, поданным в государственную комиссию, занимающуюся регулированием рынка ценных бумаг.
Коллектив участников составляют:
В ряде случаев компанию перечисленным участника соглашения составляет попечитель. Может быть в команде и такое лицо. Его главная обязанность – контролировать действия управленца. Попечитель имеет полное право увольнять и назначать нового руководителя, вносить изменения в договоренность, менять юридический домицилий траста и т.д.
Создание Trust Fund предусматривает сложение всех денежных средств и подписание договоренности с управляющим. После проведения траст операции учредитель лишается прав на свои средства. Активы переходят под управление доверителем, с целью получения дохода выгодоприобретатель. За сохранность вложений и дохода полную материальную ответственность несет управленец. Бенефициары же получают прибыль, не облагаемую налогами.
Для чего в нашей стране создаются трастовые фонды?
Жители западных государств на протяжении столетий ответственно и рационально подходили к теме инвестиций. Собственное инвестиционное учреждение в иностранных государствах – дело привычное.
Наши сограждане относительно недавно поняли преимущества развития трастовых фондов. И начали их активно открывать. Создание трастов россиянами часто сопряжено с пятью причинами:
Трастовый фонд – финансовый инструмент, дающий возможность владеть и управлять имуществом сугубо конфиденциально. Подобные учреждения надежно защищены от государственных органов и кредиторов. Никто сторонний не может посягнуть на активы, вложенные в предприятие такого рода.
Трастовый фонд и его преимущества
Trust Fund – один из самых удобных инструментов для получения финансовой независимости. Работать с ним совсем несложно. И это самый главный плюс. Ведь подобным учреждением руководит не сам собственник, а доверенное лицо. Оно и отвечает за все операции с имуществом.
В плюсы фидуциарных право отношений такого рода можно записать и защищенность активов. Учредитель после подписания трастового соглашения лишается права на эту собственность. Таким образом в случае банкротства, развода или судебных разбирательств у него не могут забрать средства, вложенные в предприятие. В трастах деньги сохраняются гораздо надежнее, чем в швейцарских банках.
К преимуществам инструментов также следует отнести налогообложение. Доходы с активов не облагаются налогами. Также плюсом подобных предприятий можно назвать надежную защиту от некомпетентности наследников. Она основана на доверительном управлении, которое не смогут обойти ни глупый сын, ни ветреная дочь.
Трасты и денежные вложения
В финансовые инструменты, созданные для детей, обычно родителями вносятся ежемесячно определенные суммы. Коммерсанты предпочитают сразу определить все средства и финансовые активы для защиты от кредиторов и наследников. Условия соглашений напрямую зависят от целей самого создателями.
Россия и фидуциарные правоотношения
Деятельность Trust Fund в России не подведена под законодательную базу. Имеется в ГК РФ статья 38. В ней оговорены доверительные отношения между подопечным и управляющим имуществом, но нет ни слова о trust. Ведь подобные учреждения — часть англосаксонской правовой системы.
Получается, что траст в прямом значении не знаком Российской Федерации. Однако граждане нашей страны могут свободно пользоваться данным инструментом. Только открывать их следует в США, Великобритании, на острове Мэн, Каймановых островах, Кипре, в Голландии, Панаме и т.д. Можно даже находясь на исторической родине. Перед открытием следует найти страну, в которой разрешено работать нерезидентам. Тщательно изучить законодательную базу государства, выбранную для финансовых операций.
Открытие траста в шагах:
Для открытия трастов в некоторых странах необходимо указать срок его действия. Об этом нюансе следует помнить будущим учредителям.
Метры трастового бизнеса
Trust Fund – финансовый инструмент популярный во всем мире. Поэтому многие компании предоставляют заинтересованным гражданам услугу – открытие трастового фонда. Лучшими посредниками в данной сфере сегодня считаются несколько организаций:
Воспользоваться услугами профессионалов может любой гражданин России. Для этого ему достаточно иметь желание и некоторую сумму денежных средств.
Виды Trust Fund
Сегодня фидуциарные правоотношенияимеют широкую классификацию. В перечень вариантов входят:
Кроме перечисленных финансовых инструментов имеется и такое словосочетание, как фиктивный траст. Признать учреждение фиктивным могут только судебные инстанции. Для доказательства своей правоты суды используют различные методики.
Главные трастовые заблуждения
О трастовых предприятиях бытует множество заблуждений. Граждане ошибочно думают, что траст:
Сегодня каждый человек может заключить такое фидуциарное правоотношение с определенной выгодой. Главное правильно определиться с целями создания, страной открытия, доверительным лицом и компанией исполнителем.
Инвестирую с 2008 года в фондовые рынки Европы, Америки, Азии, России. Больше всего люблю Английский метод инвестирования. Слежу за всеми тенденциями и трендами в мире денег.
Распределение ролей и функций: учредитель и управляющий
Структура трастовых фондов предусматривает наличие заблокированного счета, который подчинен управляющему. Существуют некие коммерческие условия партнерства между сторонами. Учредитель имеет полное право выбрать управляющего. Это может быть и нотариус, и адвокат, и руководитель банка, и любое другое лицо с соответствующим уровнем квалификации. В соответствии с общепринятыми стандартами, управляющий берет на себя обязанности по управлению капиталами вкладчиков. Управляющий не выступает в роли владельца имущества, но на нем лежит полная ответственность за любой ущерб или убытки, разного рода упущения, имеющие отношение к собственности вкладчиков на период управления. Если учредитель фонда выявляет желание сделать сверх рискованные инвестиции, не соответствующие структуре распределения рисков, он имеет полное право это сделать. Единственное «но» состоит в том, что в данной ситуации ответственность с управляющего полностью снимается. Данные свободы до мелочей регламентируются трастовым соглашением. Для заблокированного счета свойственна следующая особенность: деньги на него могут быть внесены любым доступным способом, но при активации тех или иных условий материальный ресурс должен быть выплачен только для реализации определенной цели.
Есть специализированный трастовый фонд для детей, а есть трасты для крупных компаний и их руководителей, объединения для частных лиц, которые имеют некие сбережения. В данной ситуации фонд может выступить в качестве надежного инструмента, обеспечивающего безопасность имущества при низком налогообложении и достойной прибыли. Сообщества ориентированы на владельцев разного рода недвижимости, на собственников ценных бумаг и офшорных организаций. Стоит сказать и том, что данная категория «учреждений» обеспечивает комплексную анонимность выгодополучателям. Средства, которые переданы на управление в траст, являются недоступными кредиторам и не выступают объектом налогообложения.
Цели создания трастов
Несмотря на достаточно широкий перечень преимуществ подобных фондов, они имеют и определенные недостатки. Можно сказать о частичной утрате контроля над имуществом, которое доверяется управляющему. Но есть и вторая сторона медали, полностью перекрывающая данный факт. В соответствии с договором, учредитель не может расторгнуть договоренность в одностороннем порядке. Данный факт существенно повышает уровень защиты имущества от посягательств кредиторов. В отечественном законодательстве нет специализированного закона, которому бы подчинялась деятельность таких организаций. Фонд можно назвать собственностью с капиталом неделимого типа. Данная категория юридических лиц имеет уникальный налоговый статус, в соответствии с которым любой доход не облагается налогом.
Трастовый фонд – как организовать защиту, диверсификацию и распределение активов
Формальное определение этого понятия звучит достаточно просто. Трастовый фонд – это один из видов инвестиционных фондов (Investment Fund), его основная задача – гарантированная передача имущества и активов в распоряжение конкретного лица. Если смысл понятия от Вас ускользнул, можем предложить ещё одно определение.
Доверительный фонд – это вид официального договора, позволяющий частым (физическим) лицам выгоду в пользу другого физического или юридического лица. А если и этот вариант Вас не устроит, можем предложить третий. Фонд доверительного управления – бизнес-инструмент / организация, принимающая юридические обязательства по менеджменту / управлению какими-либо активами или ценным имуществом физического или юридического лица с целью получения прибыли.
Если же поставить задачу окончательно разобраться в определениях, расставив все точки над «i», то мы увязнем в терминах, особенностях их перевода с английского языка и правоприменительной практике. Но лучше это сделать сразу – это позволит далее говорить максимально конкретно, избежав неточностей и ошибок.
Аналогичные и смежные понятия:
И это – только формальные определения. Можно копнуть глубже и обсудить правила доверительного управления паевым инвестиционным фондом, проблемы безопасности при работе с подобными инструментами, юридическую базу для их функционирования. Особенно, если говорить о российских реалиях, временами весьма далёких от того, что прописано в законе.
Трастовый фонд – что это простыми словами? Мы могли бы ответить на этот вопрос и «загрузить» Вас терминами, определениями и сведениями, позаимствованными из авторитетных сетевых источников, но особого смысла в этом нет. Если Вам необходима это информация, просим связаться с экспертами портала International Wealth (e-mail info@offshore-pro.info) и обсудить все вопросы в рамках индивидуальной консультации.
Задача текста, который Вы сейчас читаете, несколько иная – рассказать Вам о том, что из себя представляет фонд доверительного управления (трастовый фонд, доверительный фонд – не столь важно). Как он работает, каковы его основные преимущества и недостатки? Кто окажется победителем в очном противостоянии целевой фонд или классическое завещание? Какие есть виды трастовых фондов? Ответы на эти и многие другие вопросы имеют наибольшее практическое значение и будут интересны читателям. Именно об этом мы и предлагаем Вам сегодня поговорить.
Что такое трастовый фонд?
В английском языке существует понятие trust fund (trust – доверие). Адекватный перевод на русский допускает оба равнозначных варианта – трастовый фонд (прямая калька с английского) и доверительный фонд. Оба они имеют одинаковый смысл, описывают одно и то же явление, хотя первый используется несколько чаще. Термин фонд доверительного управления также допустим, хотя, повторимся, мы не стремились провести глубокое лингвистическое исследование.
Персоналии типичного трастового фонда:
Внимание! Доверительный фонд может быть двух типов: прижизненным (он действует до момента смерти создателя) или завещательным, когда осуществляется передача активов после ухода из жизни создателя!
Правила доверительного управления фондом, общая схема работы
Трастовый фонд может хранить практически любые виды активов – наличные деньги, ценные бумаги, недвижимость, ценные вещи и даже произведения искусства. В отдельных случаях фонд доверительного управления может контролировать (содержать, включать в себя) целые бизнес-структуры, активно ведущие деловые операции. Проще говоря, траст может аккумулировать любые активы, имеющие ценность.
Трастовый фонд в России и любой другой цивилизованной стране – это юридическое лицо. Это означает, что создатель сам определяет правила передачи активов и обязательные условия, которые необходимо соблюсти. Тем самым достигается максимальный уровень контроля, чего не дают прочие инструменты.
Типичные примеры – запрет на выплаты с условием, что бенефициар не сможет использовать средства / активы для выплаты долга, достижение конкретного возраста или любые прочие условия (вступление в брак, рождение детей, достижение конкретного социального статуса или прочие условия).
Какие преимущества даёт доверительное управление паевым инвестиционным фондом?
Их достаточно много, но назвать их универсальными, подходящими для любой ситуации, нельзя. Это означает, что при создании трастового фонда Вы должны чётко понимать побудительные мотивы своих действий, цели и задачи структуры. В противном случае эффективный и действенный инструмент станет отягчающим обстоятельством, с которым придётся как-то бороться.
Основные возможности и преимущества:
На самом деле, сценариев использования может быть намного больше. Правила доверительного фонда и управления паевыми взносами могут гибко конфигурироваться под конкретные требования и обстоятельства, поэтому в Ваших руках будут все инструменты для защиты и диверсификации активов.
бесплатная консультация по выбору юрисдикции и банка, вопросам регистрации.
Если вы слышали о трастовых фондах, но не знаете, что это такое и как они работают, вы не одиноки. Многие люди знают только один ключевой факт о трастовых фондах: они создаются богатыми для защиты передачи значительных сумм денег семье, друзьям или организациям (например, благотворительным организациям) после их смерти.
Однако верна лишь часть расхожего мнения. Целевые фонды предназначены для того, чтобы позволить людям продолжать использовать деньги определенным образом после их смерти и избежать передачи их имущества в суд по наследственным делам (трудоемкий и дорогостоящий судебный процесс). Но трасты полезны не только для людей со сверхвысоким уровнем дохода, средний класс также может использовать трастовые фонды, создание которых не выходит за рамки финансовой досягаемости.
Ключевые моменты
Механика трастовых фондов
А как насчет близких, которые не так подкованы в финансовом отношении, как вы? Вы можете быть обеспокоены тем, что оставите им паушальный подарок, потому что они могут использовать его безответственно.
Более того, вы можете даже захотеть, чтобы ваши деньги переходили к будущим поколениям. Если вы так считаете, то вам следует создать живой безотзывный трастовый фонд. Этот тип траста может быть создан для начала распределения средств при выполнении определенных условий. Нет никаких условий, что вы не можете быть живы, когда это произойдет.
Вы можете передать в свой траст наличные, акции, недвижимость или другие ценные активы. Вы встречаетесь с юристом, выбираете бенефициаров и устанавливаете условия. Возможно, вы говорите, что бенефициары получают ежемесячный платеж, могут использовать средства только на расходы на образование, расходы из-за травмы или инвалидности или на покупку дома. Это ваши деньги, поэтому решать вам.
Право на получение финансовой помощи с учетом потребностей
Хотя траст является безотзывным, деньги не являются собственностью того, кто их получает. По этой причине ребенку, обратившемуся за финансовой помощью, не нужно будет требовать эти средства как активы. В результате это никак не повлияет на право на получение финансовой помощи в зависимости от потребности. Доверительный управляющий может также создавать трасты для будущих поколений детей, превращая доверительные отношения в долговременное наследие для неопределенного числа поколений.
Поскольку активы больше не принадлежат вам, вам не нужно платить подоходный налог с любых денег, полученных с этих активов. Кроме того, при правильном планировании активы могут быть освобождены от налогов на наследство и дарение.
Возврат целевого фонда: сборы
У создания траста есть свои недостатки. Самый большой недостаток – гонорары адвокатам. Думайте о трасте как о человеке в глазах налогового законодательства. Этот новый человек должен платить налоги, а механизм траста должен быть описан с необычайным количеством деталей. Чтобы сделать его максимально эффективным с точки зрения налогообложения, он должен быть создан кем-то, кто обладает обширными специальными юридическими и финансовыми знаниями.
Доверительные поверенные стоят дорого. Традиционный безотзывный траст, вероятно, будет стоить как минимум несколько тысяч долларов, а может стоить гораздо дороже.
Другие варианты
Если вы не хотите создавать трастовый фонд, есть другие варианты, но ни один из них не оставляет вам, доверителю, такой же контроль над вашими активами, как траст.
Завещания
Написание завещания стоит гораздо меньше денег, но ваша собственность облагается большим налогом, и условия могут быть легко оспорены в процессе, называемом завещанием. Кроме того, у вас не будет такого большого контроля над тем, как используются ваши активы. Если завещание будет оспорено, гонорары адвокатам могут съесть большую часть денег, которые вы хотели бы использовать на пользу другим.
Депозитные счета UGMA / UTMA
Для тех, кто не имеет большого собственного капитала, но желает оставить деньги детям или внукам и контролировать их использование, траст может быть подходящим для вас; он доступен не только для состоятельных лиц, но и предлагает доверительным управляющим способ защитить свои активы еще долгое время после их передачи.
Трастовый фонд для детей — как создать семейный траст в России
Эта статья будет интересна для обеспеченных россиян и жителей СНГ, которым нужно создать трастовый фонд. В ней описан весьма простой способ, позволяющий быстро создать надёжный семейный траст за рубежом.
Сделать это можно всего за несколько дней с помощью специального финансового контракта, подробно описанного ниже. Это решение немедленно защитит финансовые активы семьи от претензий третьих лиц, приумножая год за годом созданный капитал.
Также важно, что этот контракт позволяет эффективно передавать наследство следующим поколениям семьи. И при этом, что важно — без уплаты налогов на наследство.
Наконец, контракт позволяет в любой момент делать частичные изъятия средств из созданного фонда. Это могут быть эпизодические изъятия — или же регулярная рента для обеспечения текущих расходов семьи. И даже при этом капитал в трасте способен расти. Детальные расчёты вы найдёте в статье ниже.
Зачем нужен трастовый фонд в России
Состоятельные люди издавна искали решение двух важных задач. И первая задача заключается в том, чтобы обезопасить свои активы.
Ведь кредиторы, партнёры по бизнесу, бывшие супруги и государство по разным причинам могут претендовать на те активы, которыми человек владеет. И если каким-то образом отказаться от владения активами, сохранив за ними контроль — тогда и обратить взыскание на эти активы будет невозможно.
Вторая важная задача — это передача активов следующим поколениям семьи. Детям, а затем внукам и правнукам.
Именно эти две задачи и решает классический трастовый фонд. Для этого учредитель передаёт трасту активы, и тем самым перестаёт ими владеть. Так решается первая задача по защите активов. Нельзя лишить человека того, что ему не принадлежит.
Далее трастом уже будет управлять трасти. И это управление он будет осуществлять в интересах выгодоприобретателей, которых назначил учредитель траста.
И когда траст прекращается, то всё составляющее его имущество переходит во владение бенефициаров. Тем самым решая задачу по передаче активов следующим поколениям семьи.
Однако классическая реализация подобного подхода не так уж проста. Потому что законодательство по трастовым фондам весьма сложное.
Как создать семейный траст в России
Для создания family trust вы можете использовать специальный страховой контракт. Который и был специально разработан для того, чтобы защищать и приумножить финансовые активы семьи. А также — наиболее эффективно передать накопленное богатство следующим поколениям семьи.
Этот контракт предлагается известной канадской компанией Manulife. Это одна из самых крупных финансовых компаний как в Канаде, так и во всём мире. Которая имеет высокие рейтинги от ведущих рейтинговых агентств. Для обособления, защиты и приумножения семейного капитала компания Manulife разработала специальный контракт, который получил название Manulife Global Generation (MGG).
Включите моё видео с рассказом о том, как этот контракт позволяет создать семейный траст:
Давайте рассмотрим основные свойства этого контракта — чтобы понять, как он позволяет создать семейный трастовый фонд.
Manulife Global Generation как трастовый фонд для детей
Manulife Global Generation представляет из себя контракт пожизненного страхования жизни. После открытия контракта его владелец вносит в план те средства, которые бы он хотел поместить в семейный трастовый фонд.
На внесённые в контракт средства Manulife ежегодно начисляет дивиденды. Поскольку в family trust обычно поступают довольно значительные суммы — то с течением времени капитал в контракте начинает заметно расти.
Это происходит за счёт постоянного начисления дивидендов на вложенные средства. Которые со временем начинают увеличивать капитал в геометрической прогрессии. Так решается задача приумножения средств, составляющих семейный фонд.
Как же обеспечивается защита семейного капитала в трастовом фонде для детей? Юридически контракт Manulife Global Generation является полисом страхования жизни. Поэтому на средства в этом полисе нельзя обратить взыскание из-за претензий третьих лиц. Так обеспечивается защита финансовых активов, принадлежащих семье.
И — самое важное, если мы говорим о поколенческом планировании. Как с помощью этого инструмента можно передавать активы будущим поколениям семьи?
Для этого контракт Manulife Global Generation имеет уникальную опцию. Он позволяет менять застрахованное лицо. И число таких замен не ограничено.Что это значит для целей долгосрочного финансового планирования?
Допустим, в 45 лет глава семьи открыл план MGG. И внёс туда крупную сумму, чтобы создать трастовый фонд для детей и внуков. Прошло 30 лет — и за это время инвестированный капитал вырос в разы (ниже подробно обсуждается проект контракта с реальными цифрами).
И затем в возрасте 75 лет отец принял решение передать сыну средства, накопленные в семейном трасте. А также и управление этим капиталом.
Став владельцем контракта — сын сможет распоряжаться созданным капиталом, и расходовать при необходимости. А когда и сын станет зрелым — он сможет передать владение полисом и накопленный капитал внуку первоначального владельца контракта. Для этого сын заменит застрахованного в контракте на внука. Который в свою очередь изменит бенефициара на правнука.
Итак, помещение семейного капитала в специальный полис Manulife Global Generation позволяет защитить капитал от претензий третьих лиц, приумножать капитал за счёт начисляемых дивидендов и процентов на них — а также эффективного передавать наследство следующим поколениям семьи.
Продолжаться такой контракт может 121 год. Обратите внимание, 121 год — это НЕ максимальный возраст человека, который первоначально открыл контракт. Это максимальный срок существования контракта со дня его открытия.
Тем самым капитал семьи более века может быть надёжно защищён этим контрактом, переходя по наследству от отца к сыну. И увеличиваясь за счёт начисляемых дивидендов и процентов на вложенные средства.
Полис может много раз передаваться от поколения к поколению. И за 121-летний срок своего существования обеспечить потребности трёх, четырёх — а может быть и пяти поколений семьи.
Давайте рассмотрим в деталях — как это происходит.
Основные финансовые параметры контракта Manulife Global Generation
Важнейшие финансовые параметры этого контракта вы видите на слайде ниже — и далее я их прокомментирую:
Для контракта предусмотрены минимальная сумма взноса, а также и максимальная инвестиция в контракт. Минимальный взнос в этот план составляет 500.000 USD. Эта сумма может быть внесена единовременным взносом. Или же — по желанию человека разбита на 5 либо 10 годовых платежей в контракт.
Максимальный взнос в план при единовременном взносе составляет 7.500.000 долларов. Если же человек планирует делать ежегодные взносы в контракт, то суммарный взнос не должен превышать 20.000.000 USD.
Полис открывается только лишь в долларах США. Возраст человека на момент выпуска полиса при единовременном взносе должен составлять от полугода до 75 лет. При рассрочке взносов в 5 лет возраст заявителя должен быть от 6 месяцев до 70 лет, и при рассрочке взносов на 10 лет возраст владельца контракта должен быть от полугода до 65 лет.
Как внести деньги в семейный траст MGG
Есть три возможности внести деньги в свой семейный траст Manulife Global Generation. Первый вариант — это единовременный взнос всей суммы капитала в контракт. Наряду с этим возможна рассрочка взносов на 5 лет, или же на 10 лет.
Например, владелец контракта хотел бы создать трастовый фонд для детей, и внести в него 1.000.000 долларов. Если эта сумма уже есть в наличии, то её можно внести в план единственным переводом миллиона долларов в свой страховой контракт.
Если же всей суммы в наличии в данный момент нет, то человек может открыть контракт со взносами в рассрочку на 5 лет. И каждый год взносить по 200.000 USD в свой контракт.
Наконец, можно выбрать рассрочку на 10 лет. И тогда в ближайшие 10 лет нужно будет вносить в план по 100.000 USD ежегодно.
Схему оплаты взносов нужно выбрать до выпуска контракта. После выпуска полиса изменить вариант фондирования полиса будет уже невозможно.
За счёт чего растёт капитал в контракте
Manulife Global Generation — это участвующий полис пожизненного страхования жизни. Термин «участвующий» означает, что полученную от инвестирования взносов прибыль Manulife распределяет между клиентами в форме страховых дивидендов.
Начисление дивидендов происходит согласно Канадскому законодательству по участвующим в прибыли счетам, находящимся в пожизненных страховках. Согласно законодательству, в форме страховых дивидендов страховщик обязан распределить среди клиентов 97,5% прибыли от инвестирования. И лишь 2,5% объявленных дивидендов могут использоваться на административные расходы страховщика.
Нужно отметить, что контракт не гарантирует размер страховых дивидендов. Поэтому величина дивидендов может меняться год за годом из-за текущего уровня процентных ставок, ситуации на финансовых рынках и результатов инвестирования Manulife.
Нынешний размер страховых дивидендов составляет величину порядка 4% в долларах США. Что весьма много по сравнению с процентными ставками по депозитным счетам, которые фактически стремятся к нулю.
Дивиденды объявляются ежегодно. И после начисления дивидендов полученная прибыль становится частью накоплений страхового контракта.
Помимо дивидендов, владелец контракта также получает и проценты на выплаченные дивиденды, что также увеличивает величину накоплений в семейном трастовом фонде. Проценты начисляются на все дивиденды, которые аккумулируются в полисе.
Наконец, в полисе предусмотрен терминальный бонус. Размер этой выплаты не гарантирован, и делается она при:
Терминальный бонус также увеличивает финальные накопления в контракте. И в качестве ориентировочной величины, ибо этот параметр не гарантирован — терминальный бонус указывается в проекте контракта. Который мы с вами обсудим ниже.
Как можно использовать деньги, накопленные в полисе
Семейный трастовый фонд, который легко можно реализовать с помощью контракта Manulife Global Generation — даёт несколько возможностей для доступа к помещённым в него средствам.
Со временем полис MGG имеет потенциал очень существенных накоплений. И пользоваться этими средствами можно следующими способами.
Начисляемые ежегодно дивиденды — важнейший источник роста наличной стоимости полиса. При желании владелец контракта может изъять все или часть начисленных дивидендов. И использовать эти средства для решения текущих задач.
Владелец полиса может в любой момент запросить в компании ссуду под залог денежной стоимости полиса. И тогда на взятую ссуду будет начисляться определённый процент.
Отличие от предыдущего способа в том, что при взятии ссуды человек не уменьшает величину начисленных дивидендов в своём полисе. И поэтому проценты будут начисляться страховщиком на все дивиденды, накопленные в полисе. Но при этом владельцу контракта нужно будет оплачивать проценты за использование займа, взятого у страховой компании.
Процентная ставка по займу варьируется с течением времени, и может измениться в любой момент. Займы и процентные ставки по ним отражаются на денежной стоимости полиса. Однако это ни коим образом не повлияют на выплату дивидендов, и на их накопление.
Также владелец полиса может делать частичные изъятия из своего контракта. В этом смысле полис во многом похож на банковский счёт. Часть из внесённых в страховой полис средств можно изымать без расторжения контракта.
Минимальная сумма займа, или частичного изъятия из полиса составляет 10.000 USD.
Наконец, владелец контракта может в любой момент отказаться от полиса, и получить все накопленные в полисе деньги. Однако здесь стоит помнить, что в первые несколько лет после выпуска полиса его выкупная сумма может быть меньше взносов, сделанных в контракт.
Проект контракта с единовременным взносом в 1.000.000 USD
Давайте посмотрим на примере, как может работать семейный трастовый фонд, созданный с помощью Manulife Global Generation — при единовременном инвестировании суммы в 1.000.000 долларов. Приведенные далее цифры я подробно объясняю в своем видео — включите мой рассказ:
Перед выпуском контракта каждый клиент получает проект полиса, в котором отражаются гарантированные величины и ожидаемые параметры полиса.
Проект ниже рассчитан для 45-летнего человека:
Давайте кратко проанализируем десятый год действия плана. Эта строка подчёркнута красным.
Первые две колонки — это гарантированные параметры плана. Компания по закону обязана предоставить их клиенту. Компания гарантирует, что контракт будет работать не хуже этих значений. Которые рассчитаны в самом негативном сценарии — финансовые рынки падают, процентные ставки крайне низкие, инвестиции приносят минимальный доход.
В этом сценарии гарантированная сумма накоплений на десятом году действия полиса составит 1.046.805 USD. И выплата по смерти владельца контракта в этом году будет ровно такой же. Выше эти цифры выделены синим прямоугольником.
На самом деле вероятность такого сценария крайне мала. Вероятней всего, что контракт будет работать так, как это описано в правой части таблицы. Ожидаемые накопления в контракте Manulife рассчитывает исходя из результатов прошлых лет. Предполагая, что и в будущем будут получены аналогичные результаты. Однако здесь нужно помнить, что результаты правой части расчёта лишь предполагаются. И они не гарантированы контрактом.
Итак, в предположениях спустя 10 лет действия контракта накопленная в контракте сумма составит уже 1.344.302 USD. И выплата при смерти владельца контракта в этом году составит точно такую же сумму. В расчётах выше эти цифры отмечены зелёным прямоугольником.
Однако 10 лет для подобных контрактов — это очень малый срок. Ведь он предназначен для нескольких поколений семьи. И поэтому нам было бы интересно видеть, как работает план на более длинных сроках:
Мы видим, что через 20 лет внесённые в контракт деньги в предположениях более чем удваиваются. А теперь давайте посмотрим, какой капитал в полисе будет создан к 75-летию человека, открывшего контракт:
Мы видим, что предположительно этот капитал составит сумму в 3.772.868 долларов. Который без уплаты налогов на наследство, легко и быстро человек может передать своему ребёнку. Просто изменив застрахованного в своём контракте Manulife Global Generation.
Эти деньги никогда не уйдут из семьи. Они находятся в семейном трастовом фонде. Которым управляет тот человек, который на данный момент является застрахованным лицом.
Не будем забывать и о том, что накопленными в полисе деньгами можно пользоваться. Например, владелец контракта может единовременно изъять из плана необходимую сумму. Или же сформировать ренту, чтобы обеспечить себе пенсионный доход. Который, если мы пожелаем — не прекратится с уходом из жизни первоначального владельца контракта. Так произойдёт в случае, если он заранее передаст полис следующему поколению.
Подобный сценарий представлен на слайде ниже:
Человек открыл трастовый фонд с помощью Manulife Global Generation, и единовременно инвестировал в этот план единовременный взнос в один миллион долларов. После этого прошёл 21 год, и владелец контракта завершил свою карьеру.
И начиная с 22 года действия контракта, человек начал изымать из плана сумму в 118.048 долларов ежегодно. Чтобы обеспечить себе пенсионную ренту. Позже в определённый момент человек передал этот контракт своему ребёнку. И с этого момента уже ребёнок является бенефециаром семейного траста.
Когда отец ушёл из жизни — ребёнок продолжил изымать средства из контракта в размере 118.048 долларов ежегодно для оплаты текущих нужд. И так продолжалось 70 лет (!) подряд — с 22 по 92 год существования полиса. Затем изъятия из контракта прекратились.
Таким образом за эти 70 лет из полиса семьёй было изъято 8.263.360 долларов. В результате к окончанию 92 года полиса в контракте даже при таких существенных изъятиях ожидаемо будет накоплено 10.824.073 доллара. Которые через 20 лет, к завершению полиса — превратятся в 28.121.664 доллара накоплений, принадлежащих семье.
Вот какой непобедимый денежный поток можно создать для своей семьи при грамотном финансовом планировании, и использовании современных финансовых инструментов.
Как открыть трастовый фонд в Manulife и сколько это стоит
Как уже упоминалось, юридически Manulife Global Generation — это полис страхования жизни. Открывается этот контракт стандартным путём через подачу заявления на страхование в компанию Manulife.
Здесь есть очень важный и позитивный момент. В заявлении на открытие Manulife Global Generation нет вопросов о состоянии здоровья будущего клиента. Как же так — ведь компании по страхованию жизни всегда спрашивают своих будущих клиентов о состоянии их здоровья?
Дело в том, что страхования жизни в нашем обычном его понимании в контрактах Manulife Global Generation фактически нет. Этот контракт создан для управления богатством семьи на протяжении многих её поколений. И облечён в юридическую форму страхования жизни потому, что такая форма контракта максимально удобна для решения стоящих перед ним задач.
Ведь выплата по смерти застрахованного фактически равна тому капиталу, который уже создан в контракте. Поэтому финансового риска в связи с уходом из жизни владельца контракта Manulife Insurance на себе не несёт. И в связи с этим отвечать на вопросы медицинского характера, а также проходить медицинское освидетельствование перед выпуском контракта Manulife Global Generation будущему клиенту не нужно.
Фактически, открывая контракт — его владелец открывает специальный счёт в страховой оболочке сроком на 121 год. И помещает на него средства, которые будут переходить из поколения в поколение семьи. Поэтому возраст и состояние здоровья владельца счета не играют здесь никакой роли.
В связи с этом параметры контракта не будут зависеть от возраста застрахованного. Цифры в проекте полиса и для младенца, и для зрелого человека будут одинаковы.
И поскольку медицинское освидетельствование перед выпуском полиса не требуется, то контракт выпускается очень быстро. Обработка поданного заявления занимает 2-3 дня, и далее в течение максимум 5 рабочих дней компания примет решение о выпуске полиса. Тем самым создание семейного траста займет примерно 7 рабочих дней.
И несколько слов относительно стоимости создания трастового фонда семьи с помощью Manulife Global Generation. Для создания семейного траста нужно лишь подать заявление в Manulife. И затем внести единовременно или в рассрочку желаемую сумму в контракт.
Напомню, что взнос в контракт может лежать в пределах от 500.000 USD до 20 миллионов долларов. При этом все внесённые в план средства составляют накопления семьи, на который год за годом начисляются дивиденды и проценты.
Никаких дополнительных издержек при таком подходе к созданию семейного траста не возникает.
Подводя итог
Manulife Global Generation — удобный инструмент для того, чтобы быстро и фактически с нулевыми издержками создать трастовый фонд семьи для защиты и приумножения капитала — а также для его передачи следующим поколениям семьи. Надеюсь — к завершению статьи вы уже понимаете, как создать трастовый фонд в России для ребенка.
Manulife Global Generation даёт возможность планировать будущее семьи на несколько поколений вперёд. И позволяет богатству накапливаться под защитой полиса. Передача активов следующему поколению совершается простой заменой застрахованного лица. При этом никаких налогов на наследство не возникает. Число таких замен не ограничено — поэтому богатство семьи может передаваться многим последующим поколениям.
Наличная стоимость полиса с течением лет значительно растёт. И у семьи есть несколько способов использовать эти средства. Это может быть изъятие начисленных дивидендов, займ под залог наличной стоимости полиса, частичные изъятия из контракта, либо отказ от полиса с получением всех накопленных в контракте средств.
Это очень удобное решение для состоятельных людей, которых интересует поколенческое планирование, и передача созданных активов детям и внукам. С помощью контракта Manulife Global Generation можно мгновенно создать семейный траст со значительным денежным фондом. И обеспечить его защиту, а также надёжное инвестирование средств — чтобы капитал рос в интересах будущих поколений.
И если вам нужна консультация по теме и проект контракта — просто напишите мне в удобном мессенджере, чтобы договориться о нашей онлайн-встрече:
Владимир Авденин, финансовый консультант
В статье использованы материалы Джозефа Лазерсона ( Joseph Lazerson)
Инвесторс Траст (Investors Trust) — процесс выпуска полиса
Страница подписки на обзор «Стригите купоны»
Unit-linked — это накопительное страхование?
Unit-linked — инвестиционные планы для создания капитала
Страхование на всю жизнь T100 от Unilife уходит с рынка
